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Lexique  

 

Plus de 700 termes bancaires et financiers sont expliqués, des plus simples aux plus complexes.


Les définitions proposées sont indicatives, elles ne sauraient en aucun cas engager la responsabilité de la FBF.

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P
  • Package

    Offre globalisée de produits et services permettant de couvrir un ensemble de besoins d’un client. Chaque produit ou service peut être souscrit séparément.
  • Paiement à terme

    Paiement effectué à une date déterminée, postérieure à la signature d’un acte, qui permet de laisser au débiteur un délai pour régler sa dette au créancier.
  • Participation

    Dispositif permettant aux salariés de bénéficier d’une partie des bénéfices de l’entreprise. Sa mise en place est obligatoire pour les entreprises de plus de 50 salariés.
  • PAS - Prêt d'Accession Sociale

    Prêt immobilier conventionné destiné au financement de la résidence principale. Accordé en fonction des ressources, il peut être accompagné d’une Aide Personnalisée au Logement.
  • PE-ACH - Pan European Automatic Clearing House

    Modèle de chambre de compensation automatisée paneuropéenne défini par l'EPC pour traiter les paiements de détail en euros (CORE et STEP2 sont des exemples de PE-ACH).
  • PEA - Plan d'Epargne en Actions

    Produit d’épargne réglementé assorti, sous certaines conditions, d’une exonération de l’impôt sur le revenu et de l’impôt sur les plus-values. Le PEA donne lieu à l’ouverture de deux comptes associés : un compte titres et un compte en espèces. Les sommes versées sur un PEA peuvent être investies, dans la limite d’un montant maximal fixé par la réglementation, notamment en actions et en parts d’OPCVM, dans des conditions fixées par la réglementation. Les contrats de capitalisation en unités de compte sont également éligibles au PEA.
  • PEL - Plan d'Epargne Logement

    Destiné à encourager l’épargne en faveur de la construction et de l’acquisition immobilière, le PEL offre de nombreux avantages fiscaux. Pour en bénéficier, l’argent que vous y déposez doit y être maintenu entre quatre et dix ans (minimum quatre ans). A l’issue de cette période d’épargne, vous pouvez bénéficier d’un taux privilégié pour un prêt immobilier.
  • PEL - Prêt Epargne Logement

    Prêt à taux privilégié accordé sous certaines conditions après avoir constitué une épargne réglementée sous la forme d’un PEL ou CEL.
  • Pénalité de remboursement anticipé

    Ou indemnité de remboursement anticipé. Somme due à la banque, plafonnée à 3 % par la loi, si vous remboursez votre crédit immobilier par anticipation. Pour les contrats conclus depuis le 01/07/1999, cette somme n’est pas due si vous remboursez votre crédit à la suite d’une vente du bien immobilier dans les cas suivants : - déménagement pour des raisons professionnelles, - cessation d’activité professionnelle, - décès.
  • Pénalité libératoire

    Système mis en place par la loi du 30/12/1991 et modifié par la loi Murcef du 11/12/2001. Amende due par l’émetteur d’un chèque sans provision au Trésor Public sous forme de timbres fiscaux. Le paiement de cette amende est nécessaire pour régulariser le situation et mettre fin à l’interdiction bancaire.
  • PER - Price Earning Ratio

    Rapport entre le cours boursier d’une société et son bénéfice. C’est un indicateur qui permet de comparer le rendement entre deux actions.
  • PER - Price Earning Ratio

    Rapport entre le cours boursier d’une société et son bénéfice. C’est un indicateur qui permet de comparer le rendement entre deux actions.
  • PERCO - Plan d'épargne retraite collectif

    Instauré par la loi sur les retraites du 21 août 2003, ce plan d'épargne est mis en place par accord collectif au niveau professionnel (entreprise, interentreprise, branche). Facultatif, il est alimenté par les versements des salariés, éventuellement abondés par l'employeur dans la limite de 4600 euros par an. L'épargne accumulée est disponible au moment du départ à la retraite sous forme de rente viagère ou de capital.
  • Performance

    Gain ou perte total(e) réalisé(e) sur une période donnée sur une valeur mobilière ou sur un OPCVM. Calculée en pourcentage, elle tient compte de deux éléments : l’évolution en capital et le revenu.
  • PERP - Plan d'Epargne Retraite Populaire

    Instauré par la loi sur les retraites du 21 août 2003, ce plan individuel prévoit une défiscalisation des versements à l'entrée (dans la limite d'un plafond fixé par la loi de finance) et une sortie en rente viagère versée à compter de la retraite. En principe, les versements y sont libres, mais un montant, une périodicité ... ont pu être prévus contractuellement avec votre banque.
  • Personne politiquement exposée

    La notion de PPE est introduite par la directive sur le blanchiment. Une PPE est une personne résidant à l’étranger et exerçant des fonctions politiques, juridictionnelle ou administratives pour le compte d’un Etat autre que la France. Les mesures de vigilance à appliquer à la PPE doivent être renforcées si cette personne cherche à ouvrir un compte bancaire ou à réaliser des opérations bancaires en France. Ces mesures sont également appliquées au conjoint, aux ascendants et descendants de la PPE ou aux personnes qui lui sont étroitement associées s’ils sont également clients de la banque.
  • Plafond de la sécurité sociale

    Salaire maximum dans la limite duquel sont prélevées les cotisations sociales. Réévalué en janvier et juillet de chaque année, ce plafond sert de référence dans certains textes réglementaires.
  • Plafond de retrait

    Montant maximum que vous pouvez retirer avec votre carte bancaire dans un distributeur automatique, par jour ou par période de 7 jours. Il peut être différent selon que vous retirez les billets dans un distributeur de votre banque ou dans un distributeur d’une autre banque.
  • Plafonnement de l'échéance de prêt

    Définition d’un montant maximum que ne pourra pas dépasser l’échéance suite à une variation à la hausse du taux. Les conditions de ce plafonnement (niveau et durée) sont définies par le contrat de prêt.
  • Plan conventionnel de remboursement

    Plan de remboursement des dettes proposé par la commission de surendettement et accepté par le débiteur et les créanciers. Il prend en compte différentes mesures : rééchelonnement, réduction de taux…
  • Plan d'Epargne Entreprise PEE

    Système d'épargne salariale collectif ouvrant aux salariés d'une entreprise la faculté de se constituer, avec l'aide de celle-ci, un portefeuille de valeurs mobilières.
  • Plan d'Epargne Populaire PEP

    PEP Formule d’épargne de longue durée (8 ans minimum – 10 ans conseillés). Les versements effectués sont affectés soit à un placement en compte, soit à un contrat d’assurance vie. Le PEP présente d’importants avantages fiscaux à condition de maintenir les fonds dans le plan jusqu’à échéance. A noter : il ne peut plus être ouvert de PEP depuis le 24 septembre 2003.
  • Plancher de taux

    ou floor de taux ou taux plancher. Taux prévu au contrat limitant la variation à la baisse. Il est généralement associé à un taux plafond ou un cap de taux. La combinaison d’un taux plancher et d’un taux plafond donne un tunnel d’évolution du taux.
  • Plus value

    C’est la différence entre la valeur d’un investissement et son prix de revient. Exemple : Si une valeur acquise 100 €, vaut 120 € plus tard, la plus value est égale à 20 €,soit 20 %.
  • Porte monnaie électronique

    Moyen de paiement hébergé sur une carte (spécifique ou incorporée dans une carte de paiement) émise par un établissement de crédit et permettant à son titulaire d’effectuer des paiements de petits montants (actuellement de moins 30 euros). Il est rechargé par le client d’un certain montant et est utilisable chez les commerçants et prestataires de services adhérents.
  • Portefeuille

    Ensemble des titres détenus par une personne.
  • Postdater

    Apposer sur un document par erreur ou par fraude une date postérieure du jour où elle est apposée (cf. antidater).
  • Préfon

    La Caisse Nationale de Prévoyance de la Fonction Publique est une association, soumise à la loi de 1901. Elle représente, dirige et assure le développement de Préfon-Retraite, régime de retraite facultatif ouvert aux fonctionnaires et anciens fonctionnaires. La Préfon propose par ailleurs des régimes d’épargne et de prévoyance : Préfon-Dépendance, Préfon-Décès et Préfon-PEP.
  • Prélèvement

    Opération qui permet à la banque, conformément à l’autorisation de prélèvement donnée par le client, de payer un créancier en débitant son compte de dépôt.
  • Prélèvement automatique

    Opération qui permet à la banque, conformément à vos instructions, de payer vos créanciers en débitant votre compte. Très utile pour régler vos factures sans délai.
  • Prélèvement forfaitaire

    Impôt prélevé, pour un taux forfaitaire, directement sur un revenu. Le paiement immédiat de cet impôt libère le revenu de toute imposition ultérieure. On parle également de prélèvement libératoire.
  • Prélèvement impayé

    Rejet d’un prélèvement par la banque quand le solde disponible du compte est insuffisant pour le régler.
  • Prélèvement libératoire

    Impôt prélevé, pour un taux forfaitaire, directement sur un revenu. Le paiement immédiat de cet impôt libère le revenu de toute imposition ultérieure. On parle également de prélèvement forfaitaire.
  • Prélèvements sociaux

    Impôt de 11 % (12,1 % à compter de janvier 2009) des revenus du capital mobilier et financier. Il est réparti depuis le 1er janvier 1998 comme suit: - 8,2 % en 2006, au titre de la contribution sociale généralisée (CSG), - 0,5 % en 2006, au titre de la contribution au remboursement de la dette sociale (CRDS), - 2,3 % en 2006, affecté pour moitié à la Caisse Nationale d'Allocation Familiale (CNAF) et pour autre moitié à la caisse nationale d'assurance maladie.
  • Premier Marché

    Compartiment du marché réglementé de la Bourse de Paris qui représente l’essentiel de l’activité boursière et regroupe toutes les plus importantes sociétés.
  • Prêt

    Opération par laquelle la banque met à la disposition d’un client une somme d’argent. En contrepartie, celui-ci verse à la banque des intérêts et divers frais et lui rembourse le capital selon des modalités déterminées dans un contrat. Les prêts sont de diverses formes, selon leur objet : prêt immobilier, prêt à la consommation (prêt personnel, prêt affecté …).
  • Prêt bonifié

    La bonification d’intérêts est une technique par laquelle l’Etat allège les charges financières de certains emprunts dans les secteurs qu’il veut favoriser pour permettre la mise en place de prêts à des taux inférieurs aux taux pratiqués sur le marché.
  • Prêt Bureau Logement

    Prêt finançant la transformation de bureaux en logements. Il est accordé par un nombre limité d’établissements (Caisse des dépôts et Consignation, Crédit Foncier).
  • Prêt contre nantissement

    Le prêt contre nantissement, est un prêt garanti par le nantissement, c'est à titre l'apport en gage, de titres ou de marchandises, en échange du bon remboursement du prêt accordé.
  • Prêt conventionné

    Prêt immobilier destiné à financer la résidence principale, accessible à tous les ménages, sans plafond de ressources (contrairement au Prêt d’accession sociale PAS). Il peut être accompagné d’une Aide Personnalisée au Logement (APL).
  • Prêt étudiant

    Prêt à la consommation qui permet aux étudiants d’emprunter pendant leurs études et de rembourser après celles-ci. Le montant maximum se situe entre 20 000 € et 30 000 €, mais dépend du type d’études poursuivies.
  • Prêt subventionné

    Un prêt subventionné est plus souvent appelé un prêt bonifié. C'est à dire qu'il s'agit d'un prêt accordé à un taux d'intérêts inférieur à ceux pratiqués sur le marché. Cette différence de taux est le plus souvent couvert par l'Etat, à condition de remplir certaines conditions d'octroi.
  • Prêt viager hypothécaire

    ou hypothèque inversée. Nouvelle forme de crédit introduite dans le droit français en 2006. Le prêt viager hypothécaire permet à un propriétaire d’un bien immobilier d’obtenir un prêt garanti par une hypothèque inscrite sur ce bien immobilier et qui n’est remboursable que lors du décès de l’emprunteur ou de la vente du bien hypothéqué.
  • Prime d'émission

    Différentiel, souvent exprimé en pourcentage, qui existe entre la valeur nominale d’un titre et son prix d’émission ou sa valeur boursière.
  • Prime de remboursement

    Différence entre la valeur nominale et la valeur de remboursement d’une obligation. Cette prime est destinée à rendre plus attrayants certains emprunts à long terme.
  • Prime unique

    Somme que vous versez en totalité et en une seule fois lors de la souscription de certains contrats d’assurance (par opposition aux primes périodiques).
  • Primes périodiques

    Sommes que vous versez régulièrement au titre du contrat d’assurance que vous avez souscrit. Ex : tous les mois ou tous les trimestres (par opposition à la prime unique).
  • Privilège

    Mobilier ou immobilier, le privilège est une garantie qui permet à un créancier de se faire payer avant les autres créanciers.
  • Privilège du prêteur de deniers

    Garantie reconnue spécifiquement au créancier (prêteur) qui a fourni l’argent qui a servi à l’acquisition d’un immeuble. Elle lui permet de se faire payer avant les autres créanciers. Les effets du privilège du prêteur de deniers sont semblables à ceux d’une hypothèque.
  • Procyclicité

    Variabilité excessive d’un facteur aux fluctuations du cycle économique. Dans le cas d’un ratio de solvabilité sensible au risque, la procyclicité consiste en une variabilité accrue du niveau des exigences en fonds propres : celles-ci sur-réagissent à la hausse en cas de récession ou de ralentissement, à la baisse en période de croissance.
  • Produits dérivés

    Instruments financiers qui reposent sur des valeurs mobilières ou sur des indices de marché (contrat à terme, options sur taux, indices, valeur). Cotés sur des marchés spécialisées (MONEP, MATIF), ils sont réservés à des investisseurs avertis.
  • Provision

    Somme ou autorisation de découvert suffisante sur un compte bancaire pour permettre le règlement des opérations en cours : paiement des chèques émis, paiements des factures de carte, prélèvements … etc.
  • PSI - Prestataire de services d'investissement

    Un prestataire de services d’investissement (PSI) est une entreprise spécialement agréée pour fournir des services d’investissement. Il peut s’agir d’un établissement de crédit ou d’une entreprise d’investissement. Un PSI peut donc, sous réserve d’agrément, être une banque, un courtier (broker), etc. En France, ils sont agréés par l’AMF, lorsqu’ils exercent à titre principal l’activité de gestion pour compte de tiers. Il s’agit alors de sociétés de gestion de portefeuille ; le CECEI (Comité des établissements de crédit et des entreprises d’investissement) lorsqu’ils exercent à titre accessoire, l’activité de gestion pour compte de tiers. Ils doivent, dans ce cas, en plus de leur agrément par le CECEI, faire agréer leur programme d’activité par l’AMF.
  • PSP - Prestataire de services de paiement

    Entreprise agréée pour fournir des services de paiement, en l’occurrence un établissement de crédit ou un établissement de paiement. En France, la Banque de France et l’Institut d’émission des départements d’outre-mer, le Trésor public et la Caisse des dépôts et consignations sont également considérés comme des prestataires de services de paiement.
  • PTZ - Prêt à taux zéro

    Crédit immobilier, sans intérêt, distribué par les établissements de crédit qui ont passé avec l’Etat une convention. Ces établissements reçoivent une subvention d’Etat en compensation de l’absence d’intérêts.
  • Puce

    Microprocesseur doté d’une mémoire électronique, incorporé dans une carte bancaire dans le but de sécuriser la carte et de lui donner de nouvelles fonctions. Depuis 1992, toutes les cartes bancaires en France en sont équipées.
  • Put

    Terme anglo-saxon qui désigne une option de vente sur des valeurs mobilières.
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